Pożyczki prywatne - jak działają? Umowa pożyczki i rozliczenie

Pożyczki prywatne nie są niczym nowym. Regulacje prawne większości państw pozwalają na sprawne pożyczanie pieniędzy między dwiema osobami. Zarezerwowane są one jednak dla osób prywatnych, a nie firm. Jakie są wymagania przy pożyczkach prywatnych? Co trzeba o nich wiedzieć i jak powinna wyglądać umowa pożyczki prywatnej?

Pożyczka prywatna - definicja i regulacje prawne 

Co to jest pożyczka prywatna? W największym skrócie: jest to pożyczka, którą w sposób legalny można otrzymać od drugiej osoby prywatnej, jeśli spełnione zostaną pewne warunki. Pożyczki prywatne nie są żadnym novum, a w polskim porządku prawnym figurują od dawien dawna. Regulowane są przez Kodeks cywilny (Dz.U.2020.0.1740) - art. 720 i kolejne. Aby dowiedzieć się, jaka jest definicja pożyczki prywatnej, wystarczy w tym miejscu przytoczyć par. 1 art. 720 KC, który brzmi następująco:  

§ 1. Przez umowę pożyczki dający pożyczkę zobowiązuje się przenieść na własność biorącego określoną ilość pieniędzy albo rzeczy oznaczonych tylko co do gatunku, a biorący zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość pieniędzy albo tę samą ilość rzeczy tego samego gatunku i tej samej jakości.

Pożyczka prywatna jest więc ogólnodostępnym źródłem finansowania. 

Kto pożycza pieniądze prywatnie, kto może korzystać z pożyczek prywatnych? 

Pożyczka prywatna najczęściej zawierana jest między osobami prywatnymi, fizycznymi. Nie ma prawnych przeszkód do zawarcia umowy pożyczki prywatnej między firmami, o ile nie są to stowarzyszenia, organizacje państwowe, ani urzędy. Osoba prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą może pożyczyć innej osobie prywatnej pieniądze. Podobnie którakolwiek z tych stron może pożyczyć lub otrzymać pieniądze od wspólnika lub prezesa spółki, np. z o.o., na podstawie umowy pożyczki prywatnej.

Umowa pożyczki prywatnej

Zgodnie z par. 2 art. 720 KC należy pamiętać o tym, że istnieje wymóg sporządzenia umowy pożyczki prywatnej w standardowej wersji papierowej, jeżeli kwota pożyczki jest równa lub wyższa wysokości 1000 złotych. W praktyce, nawet przy mniejszych pożyczkach, zapis ustaleń na papierze jest zawsze wskazany. W przeciwieństwie do pożyczek bankowych i pozabankowych obydwie strony powinny się odpowiednio zabezpieczyć. Umowa to podstawowy element tych zabezpieczeń. To dokument, który będzie niezbędny w postępowaniu sądowym, jeśli takie zostanie wszczęte.

Umowa pożyczki prywatnej powinna zawierać następujące informacje: 

• szczegółowe dane obydwu stron - pożyczkodawcy i pożyczkobiorcy,   
• wysokość pożyczki prywatnej, data i forma jej przekazania, a w przypadku pożyczek niepieniężnych dokładny przedmiot umowy (np. pożyczany komputer),
• transparentny opis okresu i warunków spłaty zadłużenia,
• zabezpieczenie pożyczki, 
• data zawarcia umowy, czytelne podpisy stron.

Akt notarialny i podatek od umowy pożyczki prywatnej

Wzięcie pożyczki od osoby prywatnej nie wymaga formy notarialnej. Należy jednak pamiętać o zgłoszeniu takiej umowy i zapłaceniu podatku. Podatek od pożyczki prywatnej nie obowiązuje tylko w sytuacji, jeśli kwota pożyczki jest niższa niż 1000 złotych. Jaka jest wysokość stawki podatkowej?

Jeżeli umowa pożyczki prywatnej została sporządzona przed 1 stycznia 2019 roku, obowiązuje podatek w wysokości 2% wartości umowy. Jeżeli zaś pożyczyliśmy pieniądze później, to konieczne będzie odprowadzenie niższego podatku - w wysokości 0,5% wartości. Z obowiązku podatkowego zwolnione są osoby, które znajdują się w danej grupie pokrewieństwa lub powinowactwa. Przykładowo, pożyczka prywatna udzielana przez bliskich członków rodziny do kwoty 9637 złotych nie wymaga sporządzenia umowy w formie pisemnej ani odprowadzenia podatku. W tym artykule skupiamy się jednak przede wszystkim na pożyczkach prywatnych między osobami fizycznymi, które nie są ze sobą spokrewnione.

Gdzie można pożyczyć pieniądze prywatnie?

Kto pożycza pieniądze prywatnie? Są osoby prywatne, które zajmują się udzielaniem pożyczek, ale skorzystanie z ich usług jest ryzykowne. Znacznie bezpieczniej jest skorzystać z pożyczki prywatnej od osoby, którą się zna i której przynajmniej minimalnie się ufa. Gdy nikogo takiego nie znamy, lepiej udać się do banku lub do legalnej, renomowanej firmy pożyczkowej. Bezpieczne pożyczki online są alternatywą dla pozyskiwania pieniędzy od osób prywatnych. Bez wychodzenia z domu można otrzymać zastrzyk gotówki, który pozwoli opłacić najważniejsze potrzeby i marzenia.

Sierpień 2020